Cho thông qua một IRA
Nếu quý vị từ 72 tuổi trở lên và có IRA truyền thống (hoãn thuế), IRS yêu cầu quý vị phải nhận RMD (phân phối tối thiểu bắt buộc) mỗi năm. (RMDs) mỗi năm từ tài khoản hưu trí hoãn thuế của bạn.
Thay vì lấy tất cả RMD đó, hoặc để làm một món quà lớn hơn, một nhà tài trợ có thể chọn phân phối từ thiện đủ điều kiện (QCD). QCD cho phép nhà tài trợ trực tiếp chuyển tiền từ IRA của họ, trực tiếp đến một tổ chức từ thiện.
Các quy định hiện hành khi viết thông tin này cho phép các nhà tài trợ quyên góp tới 100.000 đô la mỗi năm từ IRA và số tiền đó được tính vào RMD của bạn. Những người khai thuế chung (vợ chồng) mỗi người có thể quyên góp tới 100.000 đô la từ các IRA cá nhân của họ trong một năm thuế nhất định. Các nhà tài trợ thường chọn rút khỏi IRA của họ không chỉ vì số tiền đó được loại trừ khỏi AGI của bạn, mà bởi vì IRA có thể sẽ là tài sản bị đánh thuế cao nhất để chuyển cho người thừa kế.
QCD phải là một sự chuyển giao trực tiếp. Các nhà tài trợ không thể rút tiền thường xuyên từ IRA, và sau đó đóng góp từ thiện sau này để nhận được những lợi ích tương tự.
Để đủ điều kiện nhận QCD, các nhà tài trợ phải:
- Ít nhất 70 tuổi rưỡi tại thời điểm bạn yêu cầu QCD
- Phân phối tiền từ IRA theo thời hạn RMD của bạn, thường là ngày 31 tháng 12 hàng năm
- Chuyển tiền trực tiếp từ người giám sát IRA sang tổ chức từ thiện.
Nếu bạn quan tâm đến việc hỗ trợ sinh viên của Nativity Prep bằng cách cung cấp thông qua IRA của bạn, bạn nên liên hệ với nhà môi giới, cố vấn tài chính hoặc người giám sát IRA để yêu cầu QCD. Mỗi người giám hộ có giấy tờ và quy trình riêng, nhưng họ nên phát hành một tấm séc phải trả cho Nativity Prep Academy of San Diego, Inc. Chúng tôi khuyên bạn nên gửi séc trực tiếp đến chúng tôi để đảm bảo nó không bị đánh thuế. Hãy nhớ rằng: séc phân phối được thực hiện phải trả cho tên của bạn sẽ được coi là một phân phối sau đó sẽ bị đánh thuế như thu nhập.
Các IRA sau đây đủ điều kiện:
- IRA truyền thống
- IRA kế thừa
- SEP IRA từ một kế hoạch không hoạt động
- IRA đơn giản từ một kế hoạch không hoạt động
Roth IRA không đủ điều kiện trong trường hợp bình thường vì chúng không phải chịu RMD trong suốt cuộc đời của chủ tài khoản.
Tham khảo ý kiến cố vấn thuế để xác định xem việc làm quà tặng từ IRA của bạn có phù hợp với tình huống của bạn hay không.
Để biết thêm thông tin về lập kế hoạch bất động sản và lập kế hoạch cho, vui lòng liên hệ với Brian Hickey, Giám đốc Quan hệ Nhà tài trợ, qua điện thoại theo số 619-544-9455, x 244 hoặc qua email theo số bhickey@nativityprep.org.
